㉒ 家族信託相談事例：父の認知症に備えた家族信託の活用 ｜ ｜ 浦安・市川相続遺言相談室
家族信託相談事例：父の認知症に備えた家族信託の活用
☑ 父が「軽度の認知障害（MCI）」の疑いと言われ、今後の財産管理が不安…
☑ 「成年後見制度」は手続きが大変そうで、費用負担も心配…
☑ 認知症が進行する前に、家族で柔軟に管理できる方法はないか？
こんなお悩みはありませんか？
ご相談の背景と内容
ご相談者であるAさんは、ご自身の70代の母親から「75歳の父親が軽度の認知障害（MCI）の疑いがある」と聞き、今後の財産管理についてどうすべきか悩んでいるとのことで当事務所に来所されました。
Aさんご家族は、父親名義の自宅や預貯金の管理方法、そして父親の判断能力が低下した後の各種手続きについて大きな不安を抱えていらっしゃいました。
Aさんは、父親の認知症が進行する前に財産管理の対策を講じ、円滑に管理したいと考えていました。しかし、その手段として検討した「成年後見制度」は、利用に際しての煩雑な手続きや、専門家へ支払い続ける費用負担に懸念があり、他の良い方法を探していらっしゃいました。
解決策：家族信託の活用と実行手順
当事務所では、Aさんのご家族の状況を踏まえ、「家族信託」を活用することをご提案いたしました。お父様の自宅と預貯金を信託財産とし、お母様を受託者（管理者）に指定するスキームです。
信託契約には、お父様の判断能力が低下した場合でもお子様が迅速に対応できるよう、詳細な管理・運用方法を記載しました。具体的な実行手順は以下の通りです。
信託契約の作成
信託財産（自宅と金銭）の詳細、信託の目的、受託者（お子様）の権限と責任を明確に記載した信託契約を作成しました。
信託財産の管理
お子様が信託契約に基づき、お父様の自宅と金銭を管理できるようにいたしました。症状の進行具合や家族状況などによって、必要に応じて財産の売却や運用を柔軟に行える形にしました。
受益者の保護
お父様の生活費や医療費が信託財産から適切に支出される仕組みを設け、受益者であるお父様をしっかりと保護できるようにしました。
家族信託によって得られた4つのメリット
💡 1. 迅速な対応が可能になった
成年後見制度を利用せずに済んだため、家庭裁判所の許可などを待つことなく、受託者であるお子様の判断で財産管理や不動産の売却を迅速に行えるようになりました。
💡 2. 財産の有効活用
信託財産として管理されることで、いざという時の自宅の売却や金銭の運用がスムーズに行われ、お父様の将来の医療費や施設費用に確実にお金を充てることができるようになりました。
💡 3. 税務上のメリット
家族信託の活用により、要件を満たした自宅売却時の「3000万円の特別控除」など、税務上の優遇措置も通常通り受けることができるスキームを構築しました。
💡 4. 家族の安心感
事前の家族信託の設定により、お母様はお父様の財産を適切に管理できるようになり、「もし認知症が進行したらどうしよう」というご家族の将来への不安が大きく軽減されました。
検討・進めるにあたっての注意点
家族信託は非常に強力な制度ですが、契約の構築には十分な配慮が必要です。以下の点に注意して進めましょう。
✅ 1. 専門家の助言を受ける
信託契約の作成や運用には高度な専門知識が必要です。弁護士や司法書士などの相続専門家の助言を受け、法的に有効で適切な契約を作成します。
✅ 2. 定期的な見直し
一度作成して終わりではありません。家族の状況の変化や、法律・税制の変更に応じて、信託契約を定期的に見直し、必要な修正を行うことも大切です。
✅ 3. 信頼できる受託者の選定
受託者は財産を管理する重要な役割を持ちます。信頼できる家族を選び、必要に応じて定期的な監査や「受益者代理人」などの家族の監督により、不正を防ぐ仕組みを設けます。
✅ 4. 受益者のニーズを重視
受益者（今回のケースではお父様）の生活設計に基づいた信託内容を設定し、将来の生活費や医療費、施設入所費用などを考慮して、必要な資金をしっかりと確保します。
✅ 5. コミュニケーションの確保
受託者・受益者、そして他の家族間（今回であればお母様など）での定期的なコミュニケーションにより、信頼関係を築き、信託運用にまつわる不満や問題を未然に防ぎます。
まとめ
家族信託は、高齢者の財産管理と将来の相続対策に有効な手段であり、特に認知症リスクがある場合に、柔軟かつ迅速な対応を可能にします。
専門家のサポートを受けて適切な信託契約を作成することで、家族の安心感を高め、財産の有効活用を実現できます。認知症の進行には不安が伴いますが、手遅れになる前に、ぜひ早めのご相談をお勧めします。
認知症対策・将来の相続対策、お済みですか？
家族信託や遺言書の作成など、ご自身の想いを形にし、トラブルを防ぐための対策は専門的な知識が必要です。
当法人では、ご負担を軽減し、ご希望に沿った最適な解決を実現するためのサポートを行っております。
お気軽にご相談ください
「認知症になる前に何を準備すればいい？」「家族信託ってうちの家族にも使える？」など、少しでも疑問や不安があれば、手遅れになる前に私たち専門家にご相談ください。
